Quem pode gravar o enquadramento: quem tem a funcionalidade Classificação gerencial — Escrita, em Papéis e permissões, que traz a permissão Editar classificação gerencial. Entre os papéis padrão, ela vem com Administrador da Organização e Administrador. Quem só vê a DRE abre o painel para conferir, mas não grava.

O que precisa existir: as classificações do grupo, em Configurações › Estrutura financeira › Classificações. Sem nenhuma classificação, o painel avisa Este Grupo ainda não tem classificações. Cadastre a estrutura financeira para montar a DRE.

Onde: na plataforma web, na DRE gerencial.

Receita bruta — o que a empresa fatura: venda de produtos e de serviços.

Deduções da receita — o que sai da receita antes de ela virar líquida, como impostos sobre a venda.

Custos — o que se gasta para produzir ou entregar o que foi vendido.

Despesas operacionais — o que se gasta para manter a empresa: aluguel, salários do administrativo, marketing.

Resultado financeiro — receitas e despesas financeiras.

Impostos sobre o lucro — os impostos calculados sobre o resultado.

Fora da DRE — o que movimenta o caixa mas não é resultado. O painel descreve assim: Move caixa, não resultado: aporte, empréstimo, retirada.

ISS, PIS, COFINS, ICMS e o DAS do Simples Nacional, os impostos sobre o faturamento, entram em Deduções da receita. Devoluções e cancelamentos de venda também.

Tarifas bancárias, IOF, juros e multas entram em Resultado financeiro, e não em Despesas operacionais: são o custo do dinheiro, e não o de operar a empresa.

IRPJ e CSLL, os impostos calculados sobre o lucro, entram em Impostos sobre o lucro.

Aporte, empréstimo, financiamento, distribuição de lucros e compra de imobilizado ficam em Fora da DRE.

O enquadramento vale para o grupo de empresas inteiro, e não para uma empresa.

O enquadramento muda a DRE de todos os períodos, inclusive os já fechados. Trocar o grupo de uma classificação em outubro muda também a DRE de janeiro.

Só a classificação analítica tem grupo. A sintética só mostra para onde as filhas foram.

A classificação que ganha a primeira filha perde o grupo. Ela vira sintética, e a filha nova nasce sem grupo, com o selo Decidir no painel.

Mover uma classificação na árvore não muda o grupo dela. O grupo é da classificação, e não da posição.

Arquivar uma classificação não apaga o grupo dela. A DRE dos meses em que ela teve movimento continua somando no mesmo lugar. O painel a mostra com o selo Arquivada, e para mudar o grupo você precisa desarquivá-la antes.

Cada classificação é gravada separadamente. Se uma for recusada, as outras continuam gravadas.

Toda gravação do enquadramento fica na trilha de auditoria, com quem gravou, quando e o grupo antes e depois de cada classificação.

"Fora da DRE" não é o mesmo que ficar sem grupo. Escolher Fora da DRE é decidir que a classificação não entra no resultado, como um empréstimo. Deixar sem grupo é não ter decidido ainda: a classificação aparece na DRE em Fora do resultado, na linha Classificações sem grupo da DRE, e continua com o selo Decidir no painel.

O seletor de grupo não volta para o vazio. Depois de escolher um grupo, dá para trocar por outro, mas não para "sem grupo". Se a classificação não entra no resultado, escolha Fora da DRE.

Gravar enquadramento fica inativo até você mudar alguma coisa. Sem nenhuma escolha diferente do que já está gravado, não há o que gravar.

Gravar deixando classificações sem grupo encerra o primeiro uso. A DRE deixa de abrir no convite, e as que ficaram sem grupo passam para o contador de Editar visualização.

Quem só lê a DRE não vê o convite de enquadramento. Sem a permissão de editar a classificação, a DRE abre com tudo em Fora do resultado e o aviso Nenhuma classificação enquadrada ainda. Peça o enquadramento a quem administra a estrutura financeira.

As leituras Por classificação e Por grupo gravam a mesma coisa. Muda só o jeito de conferir.

Permissão necessária: Editar classificação gerencial - Fale com um administrador. — aparece ao passar o mouse em Gravar enquadramento sem a permissão. Peça a funcionalidade Classificação gerencial — Escrita a quem administra os papéis da organização.

Não foi possível carregar o enquadramento — o enquadramento depende de contas a pagar e a receber, e uma delas não respondeu. Clique em Tentar novamente.

1 classificação ficou de fora ou N classificações ficaram de fora — parte das classificações não foi gravada. O painel continua aberto, diz quais e por quê, e mantém as suas escolhas na tela. As outras alterações já foram gravadas. O motivo vem ao lado do nome: